금융소득 2000만원 넘으면 세금·건보료 얼마나 늘까

예금 이자와 주식 배당을 합쳐 1년에 2,000만원을 넘기면 "금융소득종합과세" 대상이 됩니다. 이 말을 듣고 가진 돈 전체에 높은 세금이 붙는다고 겁부터 먹는 경우가 많은데, 실제 구조는 다릅니다. 2,000만원까지는 그대로 두고 넘은 금액만 다른 소득과 합쳐 과세합니다. 그리고 세금보다 먼저 체감되는 건 따로 있습니다. 건강보험료입니다.

2,000만원은 어떻게 세는 걸까

기준이 되는 금융소득은 이자소득과 배당소득을 합한 금액입니다. 은행 예·적금 이자, 채권 이자, 주식·펀드 배당이 모두 들어갑니다. 세금을 떼기 전 금액(세전)으로 따지고, 개인별로 계산합니다. 부부라도 합산하지 않으니 남편 1,500만원, 아내 1,500만원이면 각자 2,000만원 아래라 종합과세 대상이 아닙니다.

반대로 아무리 금융소득이 많아도 과세 대상에서 빠지는 것들이 있습니다. ISA 계좌의 비과세 한도, 비과세종합저축, 주식·채권을 팔아 생긴 매매차익(이건 양도소득으로 따로 봅니다)은 2,000만원 계산에 넣지 않습니다. 정확한 내 금융소득은 홈택스의 "신고도움자료 조회"에서 확인할 수 있습니다.

세금이 갑자기 몇 배로 뛰나

가장 흔한 오해가 "2,000만원 넘으면 전액에 높은 세율이 붙는다"는 것입니다. 아닙니다. 2,000만원까지는 다른 금융소득처럼 14%(지방소득세 포함 15.4%)로 끝나고, 넘은 금액만 근로소득·사업소득 등과 합산해 6~45% 누진세율을 적용합니다.

예를 들어 금융소득 3,000만원에 근로소득 과세표준이 5,000만원인 사람을 단순 가정해 보겠습니다. 2,000만원은 15.4%로 분리되고, 초과분 1,000만원이 근로소득 위에 얹혀 세율 구간이 올라갑니다. 이미 24% 구간에 있었다면 그 1,000만원에는 14%가 아닌 24%가 매겨져, 세율 차이 약 10%만큼인 100만원 안팎이 더 붙는 식입니다. 구체적 금액은 공제와 소득 구성에 따라 달라집니다.

여기에 안전장치가 하나 더 있습니다. 비교과세라고 해서, 종합과세로 계산한 세금과 전체 금융소득을 14%로 분리과세했을 때의 세금을 비교해 더 큰 쪽으로 냅니다. 뒤집어 말하면, 원천징수로 이미 뗀 14%보다 세금이 적어지지 않게 막는 장치일 뿐, 종합과세가 됐다고 세금이 통제 불능으로 폭증하지는 않는다는 뜻입니다.

2,000만원 아래여도 신고해야 할 때

기준선만 믿고 있다가 가산세를 무는 경우가 있습니다. 국내 금융회사를 거치지 않아 원천징수되지 않은 소득, 대표적으로 해외 주식·해외 펀드에서 받은 배당이나 이자는 2,000만원에 못 미쳐도 종합소득세로 신고해야 합니다. 해외 증권사 계좌로 미국 주식 배당을 받는 사람이 늘면서 놓치기 쉬운 부분입니다. 출자공동사업자의 배당소득도 금액과 상관없이 신고 대상입니다. 이런 소득이 있다면 금액이 적더라도 5월 신고 때 챙겨야 합니다.

정작 무서운 건 건강보험료다

세금만 보고 안심하면 뒤통수를 맞는 지점이 바로 건강보험입니다. 피부양자(직장 다니는 가족 밑에 얹혀 보험료를 안 내는 상태)는 소득 기준이 종합과세보다 훨씬 빡빡합니다.

핵심은 두 개의 숫자입니다. 금융소득이 연 1,000만원을 넘으면 그 금액 전체가 소득으로 잡힙니다. 그렇게 잡힌 소득을 포함해 연간 합산소득이 2,000만원을 넘으면 피부양자 자격을 잃고 지역가입자로 전환됩니다. 즉 종합과세 기준(2,000만원)에는 한참 못 미치는 금융소득 1,000만원대부터 건강보험에서는 위험 구간에 들어가는 것입니다.

피부양자에서 탈락해 지역가입자가 되면, 소득뿐 아니라 보유한 재산(집·자동차 등)에도 보험료가 매겨져 월 수십만원이 새로 나올 수 있습니다. 은퇴해서 별도 소득이 없던 사람일수록 충격이 큽니다. 세금 몇십만원을 아끼려다 건강보험료 수백만원을 떠안는 상황이 생기는 이유가 여기에 있습니다.

그럼 어떻게 줄이나

금융소득은 "한 해에 몰리지 않게" 하는 것이 절세의 기본입니다.

• 만기·지급시기 분산: 여러 예금 만기가 같은 해에 겹치면 그해 이자가 한꺼번에 잡힙니다. 만기를 다른 해로 나누면 해마다 기준선 아래로 관리할 수 있습니다.
• 명의 분산: 금융소득은 개인별로 따지므로, 한 사람에게 몰린 예금을 부부가 나눠 가지면 각자 기준을 넘기지 않을 수 있습니다. 단 증여로 보일 만큼 큰 금액 이전은 증여세를 함께 따져야 합니다.
• 절세계좌 활용: ISA는 일정 한도까지 비과세이고 초과분도 낮은 세율로 분리과세돼 종합과세 대상에서 빠집니다. 만 65세 이상이라면 비과세종합저축(5,000만원 한도)도 금융소득 계산에서 제외됩니다.

어떤 선택이 유리한지는 상황에 따라 갈립니다. 직장에 다니며 건강보험 직장가입자인 사람은 피부양자 문제에서 비교적 자유로워 세금 중심으로 보면 되고, 소득 없이 가족의 피부양자로 있는 은퇴자·전업주부라면 세금보다 1,000만원 기준선 관리가 우선입니다. 본인이 어느 쪽인지부터 가르는 게 먼저입니다.

금융소득이 2,000만원 근처라면, 5월 종합소득세 신고 전에 홈택스 "신고도움자료 조회"에서 올해 이자·배당 합계를 먼저 확인하세요. 숫자를 눈으로 본 뒤에 만기 조정이나 명의 분산을 결정해도 늦지 않습니다.

출처: 국세청 국세상담센터 — 금융소득 안내